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梧州市住房和城乡建设委员会 2018年部门决算

梧州市住房和城乡建设委员会 2018年部门决算

2019-08-01 17:59     来源:梧州市住房和城乡建设局     作者:计财科
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第一部分:梧州市住房和城乡建设委员会概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

三、编制现状、人员构成

四、年度主要工作任务

第二部分:梧州市住房和城乡建设委员会2018度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    第三部分:梧州市住房和城乡建设委员会2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

二、2018年度一般公共预算支出决算情况

三、2018年度政府性基金支出决算情况

四、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明

第四部分:名词解释


第一部分:梧州市住房和城乡建设委员会概况

一、主要职能

(一)负责贯彻执行国家有关城乡规划、房地产业、建筑业、勘察设计等行业的方针政策和法律法规;受市人民政府的委托,根据相关法律法规的规定起草相关规范性文件草案,提出有关政策措施。

(二)承担全市保障性住房规划编制的责任,统筹编制保障性住房发展规划。

(三)承担规范全市住房和城乡规划管理秩序的责任。受市人民政府委托,负责组织编制城市总体规划。负责组织编制近期建设规划、专项规划、控制性详细规划和重要地段的修建性详细规划等城乡规划并组织实施。指导各县(市、区)开展城乡规划编制工作,并监督实施。

(四)承担规范房地产开发市场秩序、监督管理房地产开发市场的责任。会同或配合有关部门组织拟订房地产开发市场监管政策并监督执行,指导城镇土地开发利用工作;组织编制全市房地产行业的发展规划。

(五)监督管理建筑市场,规范市场各方主体行为。指导全市房屋建筑工程和市政基础设施工程建设活动;组织实施房屋建筑和市政基础设施工程项目招投标活动的监督执法;组织落实规范建筑市场各方主体行为的规章制度并监督执行;负责建筑业企业、工程监理、工程招标投标代理、工程造价咨询和工程质量安全检测试验等机构的监督管理。

(六)规范全市工程勘察设计咨询市场秩序,监督管理工程勘察设计咨询质量。负责拟订工程勘察设计咨询业的发展规划;负责建筑和市政工程建设项目的初步设计审查;负责拟定城乡建设抗震减灾规划,负责建筑与市政工程的抗震设防的监督管理。

(七)指导监督建设工程标准定额的实施和工程造价计价,组织发布工程造价信息。

(八)指导全市城乡规划、城市勘察和工程测量工作。负责建设项目的选址规划审批和建设用地规划、建设工程规划的监督管理。

(九)承担规范和指导全市村镇建设的责任。指导农村住房建设、安全及危房改造;指导小城镇和村庄人居生态环境的改善工作;指导各类村镇建设工作。

(十)承担建筑工程项目的质量安全监管责任。落实建筑工程的质量、安全生产和竣工验收备案的政策、规章制度并监督执行;组织或参与工程重大质量、安全事故的调查处理。

(十一)负责重点工程建设项目开工后的组织协调、管理等工作。参与重点工程建设项目的立项、论证、审查等工作。

(十二)推进建筑节能、城镇减排(不含市政公用设施)等工作。

(十三)承办市人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

2018年住建系统部门决算编制单位四个,即梧州市住房和城乡建设委员会本级及所属二级预算单位梧州市城市建设档案馆、梧州市墙体材料改革办公室、梧州市建设工程质量安全监督站、广西建设工程造价管理总站梧州市站。

三、编制现状、人员构成

(一)梧州市住房和城乡建设委员会单位编制人数57人,在职人员51人,退休55人(其中:离休人员1人、镇南关人员2人)。

(二)梧州市城市建设档案馆单位编制人数4人,在职在编人员4 人,退休人员6人。

(三)梧州市墙体材料改革办公室单位编制人数5人,在编在职人员5人。

(四)梧州市建设工程质量安全监督站单位编制人数17人,在编在职人员15人,退休6人。

(五)广西建设工程造价管理总站梧州市站单位编制人数7人,在编在职人员6人,退休1人。

四、年度主要工作任务

(一)继续强化规划编制

一是抓好我市中心城区片区控制性详细规划编制,继续推进我市剩余片区控规编制和审批,尽快实现全市控规全覆盖;二是抓好专项规划编制工作。努力推进我市城市绿道、抗震、水网、教育科研、文化体育行政办公、医疗卫生及社会福利等专项规划编制;三是抓紧出台《梧州市控规调整管理规定》,建立我市控规动态更新维护机制,健全控规管理机制。

(二)继续推进基础设施建设

在城市基础设施整体改造提升工程一期的基础上,协调相关单位和企业,全力推进二期和三期工程建设,全面改造提升市区重要交通节点、重点区域的美化亮化等,打通市区内关键断头路,缓解区域交通压力,全面加快城市建设进程,进一步完善城市基础设施和公共服务设施,“四城联创”全面提升城市品质。

(三)继续加强行业监管和服务

一是年内完成《规划技术管理规范》的修定工作,并报市政府批复实施;二是加快对老旧小区加装电梯进行研究,2019年5月1日出台我市的实施细则,并选择一批既有住宅开展试点工作;三是积极做好市重点项目(如:狮卧山、简一陶瓷、正威、美的、长沙医学院、万达等)的协调服务,为项目落地实施做好保障;四是严格落实安全生产“一岗双责”,扎实开展安全生产监督检查,积极打击和严厉查处“三包一靠”、非法建设、工程质量差以及不文明施工的各类违法违规行为;五是深入开展建筑施工扬尘防控,严格落实扬尘治理“9个100%”,持续改善我市生态环境质量。

(四)继续做好乡村振兴基础工作

一是督促各县(市、区)开展农村改厕改厨、危房改造、百镇示范、少数民族乡、乡土特色示范村、新型城镇化示范县等项目的建设工作和验收准备工作,确保按质保量通过自治区验收考核。二是做好对苍梧县六堡特色小镇和蒙山丝艺小镇的培育指导,确保培育工作有序有效进行。

第二部分:梧州市住房和城乡建设委员会2018年度部门决算报表

算公开报表作为附件挂在报告尾部,详见附件

第三部分:2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

(一)收入总3259.57万元,比上年增加147.44万元,增长4.74%包括:

1.财政拨款收入2940.06万元,为市本级财政当年拨付的资金比上年增加594.4万元,增长25.34%,主要是行政运行和建设市场管理与监督经费增加。

2.上级补助收入50.78万元,比上年增加27.74万元,增长120.40%,其中事业单位建设市场管理与监督经费增加。

3其他收入0.48 万元,为预算单位在财政拨款收入事业收入经营收入之外取得的收入。比上年增加0.27万元,增长128.57%。主要是行政运行经费增加。

4.上年结转和结余268.25 万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。比上年减少 474.97 万元,下降63.91%,主要是项目支出结转和结余减少

(二)支出总计3259.57万元。比上年增加147.44万元,增长4.74%包括:

1.城乡社区支出3042.50万元主要用于住建系统行政运行、一般行政管理事务、机关服务、城管执法、工程建设标准规范编制与监管、建设市场管理与监督、其他城市基础设施配套费安排等方面的支出。比上年增加631.94万元,增长26.22%主要是行政运行和建设市场管理与监督费用增加。

2.年末结转和结余217.07万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。比上年减少379.84万元,下降63.63%。主要是项目支出结转和结余减少。

二、2018年度一般公共预算支出决算情况

梧州市住房和城乡建设委员会2018年度一般公共预算支出2853.86万元,比上年增加599.93万元,增长26.62%主要是行政运行和、工程建设标准规范编制与监管、建设市场管理与监督费用增加。按支出性质看,基本支出1469.68万元,项目支出1384.18 万元。

梧州市住房和城乡建设委员会2018 年度一般公共预算支出年初预算为1249.54万元,支出决算为2853.86万元,完成年初预算的228.39%。

(一)一般公共服务支出(类)年初预算为1079.24万元,支出决算为1469.68万元,完成年初预算的136.18%。主要是因为行政运行经费增加。主要用于行政运行、一般行政管理事务、工程建设标准规范编制与监管、建设市场管理与监督、其他城乡社区支出。

1.行政运行2316.69万元,主要用于主要用于日常开支工资福利、商品和服务、对个人和家庭的补助、其他资本性支出的办公设备购置和基础设施建设、对企事业单位的企业政策性补贴、事业单位补贴等支出以及各项财政拨入专项资金的支出。较2018年年初预算数增加1318.29万元, 主要是工 资福利、商品和服务,对个人和家庭的补大幅增加。      

2.一般行政管理事务54.61万元,主要用于日常开支工资福利、商品和服务、对个人和家庭的补助以及各项财政拨入专项资金的支出。较2018年年初预算数增加16.8万元。主要是商品和服务增加。

3.机关服务59.23万元,主要用于日常开支工资福利、商品和服务、对个人和家庭的补助以及各项财政拨入专项资金的支出。较2018年年初预算数增加31万元。主要是商品和服务、对个人和家庭的补助增加。

4.工程建设标准规范编制与监管81.74万元,主要用于广西建设工程造价管理总站梧州市站、梧州市建设工程质量安全监督站的日常开支工资福利、商品和服务、对个人和家庭的补助以及各项财政拨入专项资金的支出。较2018年年初预算数增加30.73万元。主要是广西建设工程造价管理总站梧州市站、梧州市建设工程质量安全监督站的商品和服务、对个人和家庭的补助增加。

5.建设市场管理与监督210.21万元,主要用于广西建设工程造价管理总站梧州市站、梧州市建设工程质量安全监督站的日常开支工资福利、商品和服务、对个人和家庭的补助以及各项财政拨入专项资金的支出。较2018年年初预算数增加104.07万元。主要是广西建设工程造价管理总站梧州市站、梧州市建设工程质量安全监督站的商品和服务、对个人和家庭的补助增加。

6.其他城乡社区支出131.38万元,主要用于梧州市墙体材料改革办公室的工资福利、商品和服务、对个人和家庭的补助以及各项财政拨入专项资金的支出。较2018年年初预算数增加103.43万元。主要是梧州市墙体材料改革办公室的商品和服务、对个人和家庭的补助增加。

三、2018年度政府性基金支出决算情况

梧州市住房和城乡建设委员会2018年度政府性基金支出152.97万元,比上年减少36.86万元,下降19.42%,主要是其他城市基础设施配套费安排的支出,其中:基本支出66.97万元,项目支出86.00万元。

梧州市住房和城乡建设委员会2018 年度政府性基金支出年初预算为0万元,支出决算为152.97万元,完成年初预算的100%。政府性基金就是每月财政回拨的市政配套费代征手续费。

城乡社区支出的“城市基础设施配套费及对应专项任务收入安排的支出。年初预算为0万元,支出决算152.97万元,完成年初预算的100%。主要是政府性基金年初无预算,每月市财政回拨市政配套费代征手续费。主要用于:商品和服务支出的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、房屋维修(护)费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务的支出、对个人和家庭的补助支出、其他支资本性支出的办公设备购置。

四、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1469.68万元,比上年增加209.17万元,增长16.59%,主要是人员经费支出和公用经费支出都增加。

其中:人员经费1393.99万元,主要包括:基本工资354.08万元、津贴补贴228.08万元、奖金241.84万元、其他社会保障缴费6.48万元、伙食补助费35.59万元、绩效工资93.73万元、机关事业单位基本养老保险缴费127.00万元、职工基本医疗保险缴费85.16万元、其他工资福利支出0.48万元、离休费31.85万元、退休费9.13万元、抚恤金82.94万元、生活补助5.26万元、医疗费0.71万元、住房公积金90.98万元、其他对个人和家庭的补助支出0.67万元;公用经费75.69万元,主要包括:办公费8.32万元、印刷费0.15万元、咨询费0.04万元、手续费0.07万元、水费0.18万元、电费3.67万元、邮电费4.39万元、物业管理费6.10万元、差旅费10.68万元、维修(护)费4.38万元、培训费0.37万元、公务接待费0.82万元、劳务费7.79万元、工会经费3.72万元、公务用车运行维护费1.13万元、其他商品和服务支出1.50万元、办公设备购置22.38万元

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的三公经费支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元;公务用车购置及运行费支出决算1.13万元公务接待费支出决算    0.82万元

2018年度一般公共预算财政拨款安排三公经费支出决算总额为1.95万元,三公经费支出决算比预算减少 3.15 万元,比去年减少3.19万元,下降62.06 %,主要是因为住建系统严格控制公务接待费用支出,以上措施使得“三公”经费降低其中,因公出国支出决算与年初预算都为0万元公务用车购置支出与年初预算都为0公务用车运行维护费支出决算比预算增加1.13万元,比去年减少0.01万元,下降1%主要原因是单位严格控制公务用车出行,优化公务出行方式;公务接待费支出决算比预算减少4.28万元,比去年减少3.18  万元,下降79.50 %主要原因是在住建系统严格执行中央八项规定,贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》,以至公务接待费有所下降。支出具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元。全年使用财政拨款安排梧州市住房和城乡建设委员会和4个所属单位出国团组0个,参加其他单位组织的出国团组0个,全年因公出国(境)团组共计0个,累计0人次。

(二)公务用车购置及运行费支出 1.13 万元。其中:

1.公务用车购置支出0万元。

2.公务用车运行支出 1.13 万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018梧州市住房和城乡建设委员会有1个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为11 辆,全年运行费支出1.13万元,平均每辆0.1万元。

(三)公务接待费支出 0.82 万元,国内公务接待批次 27次,人次 410次。主要用于:接待区厅检查组、接待规划审查专家、开展建筑工程及安全监督抽查、开展农村危房改造工程验收考评工作、开展三年提升工程总指挥部工作、开展广西特色名镇名村验收工作等工作餐费。

六、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明。

2018年本部门机关运行经费支出59.68万元,比2017年增加33.74万元,增长130.07 %。主要原因是:办公费、差旅费、物业管理费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费等日常办公费用增加。

(二)政府采购支出情况说明。

2018年本部门政府采购支出总额34.47万元,其中:政府采购货物支出34.47万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额34.47万元,占政府采购支出总额的100%。主要用于增加办公设备购置,如购买电脑、复印机、空调机、打印机、办公台椅、文件柜等办公用设备。

(三)国有资产占用情况说明。

截至20181231,本部门共有车辆11辆,其中,部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车10辆(梧州市建设工程质量安全监督站11辆)。单位价值50万元以上设备0台(套),100万元以上专用设备0台(套)

截至2018年12月31日,资产原值合计1319.48万元,其中:(1)土地、房屋及构筑物873.35万元,(2)通用设备61.10万元,(3)专用设备62.14万元,(4)一般设备234.51万元,(5)电器设17.12万元,(6)家具、用具、装具等40.4 万元,(7)图书、档案0.5万元,(8)交通运输设备30.36万元。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求,我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金161.5万元,占一般公共预算项目支出总额的 11.67%。我部门2018年度项目支出预算不涉及政府性基金

共组织对职称评审专项费用项目、违章罚款办案经费项目、市政配套费办案经费”等10个项目进行了绩效评价,涉及一般公共预算支出161.5万元。绩效评价结果显示,上述项目支出绩效情况理想,达到项目申请时设定的各项绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果(如有)。

我部门根据年初设定的绩效目标,

防治艾滋病工作经费项目自评得分100分。发现的主要问题及原因:一是我市在建项目较多,分布较为分散,从事建筑工作的进城务工人员流动性强;二是住建部门人力与资金方面的不足。下一步改进措施:一是通过住建项目对各进城务工人员宣传党和政府关于艾滋病防治的政策。二是充分利用各种宣传方式深入各在建工地发放宣传材料,进行艾滋病防治及其相关知识的宣传。

节能降耗工作经费项目自评得分91.5分。发现的主要问题及原因:一是缺乏与公共机构节能主管部门的有效沟通;二是节能改造创新意识亟待加强。下一步改进措施:联合公共机构节能主管部门进一步加强指导。

外聘人员支出项目项目自评得分100分。发现的主要问题及原因:一是聘人员支出专项资金明显不足。二是我委工资成本支出与专项费拨付不相适应的问题。下一步改进措施:加大经费投入力度,逐年提高专项经费。

财政支出绩效评价指标及评分表

绩效指标

一级指标

二级指标

三级指标

指标解释

评价标准

分值

单位自评分

备注

共性指标(45分)

项目目标管理绩效(10)

目标设定情况(5分)

依据的充分性

项目是否符合经济社会发展规划和部门年度工作计划;是否根据需要制定中长期实施规划。

依据充分:2分;较充分:1-1.5分;不够充分:0-1分;无依据:0

2

2


目标的明确度

项目资金使用的预定目标是否明确。

明确:1分;不够明确:0

1

1


目标的合理性

项目资金使用的预定目标设置是否客观、科学,能否体现财政支出的经济性和有效性等。

合理:1分;较合理:0.5分;不合理:0

1

1


目标的细化

项目资金是否进行细化。

细化:1分;未细化:0

1

1


年度目标完成程度(5分)

年度目标完成率

年度目标完成率=实际完成数÷预定年度目标数×100%

完成计划95%以上:2分;完成90%-95%1.5分;完成85%-90%1分;完成80%-85%0.5分;完成80%以下:0

2

2


年度目标完成的及时性

项目资金使用的预定年度目标是否如期完成。

按时完成年度目标得2分,延期完成年度目标的酌情扣分,扣完为止

2

2


年度目标实现程度

项目资金使用产生的成果是否达到预定的年度目标要求。

达到要求:1分;未达到要求:0

1

1


共性指标(45分)

项目组织管理绩效(10分)

组织管理水平(10分)

组织实施

是否制定实施方案、分工是否明确、是否严格执行政府采购相关审批程序。

制定实施方案、分工明确:2分;严格执行政府采购规定:2分。

4

4


管理制度

是否建立健全项目管理制度;是否严格执行相关项目管理制度;项目相关资料是否齐全并及时归档

建立健全项目管理制度:1分;严格执行相关项目管理制度:1分;项目相关资金齐全关及时归档:1

3

3


质量管理

项目的技术指标和质量管理是否达到国家或行业的标准,如无国家或行业标准的参照同类或类似行业标准。

达到标准:3分;基本达到:2;未达到标准:0

3

3


项目预算管理绩效(15分)

资金落实情况(5分)

年度内资金到位率

年度内资金到位率=实际到位/计划到位×100%,含配套资金到位率。

到位率100%3分;到位率90-99%2分;到位率80-89%1.5分;到位率70-79%1分;到位率70%以下:0

3

3


资金到位及时性

资金是否及时到位;若未及时到位,是否影响项目进度。

及时到位:2分;未及时到位但未影响项目进度:1.5分;未及时到位并影响项目进度:0-1

2

2


支出情况(10分)

支出的相符性

项目的实际支出与预算批复(或合同规定)的用途是否相符,支出调整是否合理。

支出与预算批复相符,支出调整合理:1分;基本相符:0.5-1分;有较多不符合现象:0-0.5

1

1


财政资金使用率

财政资金使用率=实际使用财政资金的金额/财政资金实际拨付金额×100%

财政资金使用率90%以上:4分;每下降5%1分,扣完为止

4

4


共性指标(45分)

项目预算管理绩效(15分)

支出情况(10分)

支出的合规性

项目的实际支出是否符合国家财经法规和财务管理制度及有关专项资金管理办法等情况。

支出符合国家财经法规和财政管理制度等:1分;基本符合:0.5-1分;有违反现象:0-0.5

1

1


支出的及时性

相关支出是否按合同约定及时结算。

按合同约定及时结算:2分,未及时结算但不影响项目实施:1.5分,未及时结算并影响项目实施:0-1

2

2


预算执行序时进度

各项支出执行情况与预算执行时间进度的相符程度。

各项支出与预算相符程度较高(上下浮动10%以内):1.5-2分;一般(上下浮动10-20%):1-1.5分;较差:(上下浮动20%以上):0-1

2

2


项目财务管理绩效(10分)

会计信息质量(6分)

会计信息的真实性

项目支出的会计核算是否真实、准确和规范。

真实:1分;不够真实酌情扣分,扣完为止

1

1


会计资料的完整性

相关会计资料是否完整。

会计资料(凭证、账册、报表)完整:2分;不够完整酌情扣分,扣完为止

2

2


会计信息的及时性

已完成项目是否及时进行会计确认、计量和报告。

会计业务及时确认、计量和上报:1分;不够及时酌情扣分,扣完为止

1

1


会计信息的准确性

项目支出是否按照会计制度要求分项目核算,核算是否准确。

支出分项目准确核算:2分;支出分项目核算,但不够准确:1分;支出未分项目核算:0

2

2


共性指标(45分)

项目财务管理绩效(10分)

财务管理状况(4分)

财务制度的健全性

项目单位的内部财务管理制度、会计核算制度是否完整、合规;是否有项目资金管理办法,并符合有关财务制度的规定。

相关制度健全:2分;不够健全酌情扣分,扣完为止

2

2


财务管理的有效性

项目的重大开支是否经过评估论证(或工程预算审核),资金拨付是否有完整的审批程序和手续;财务管理制度是否按规定有效执行。

财务、资金管理、会计核算等制度严格有效执行:2分;不够严格有效酌情扣分,扣完为止

2

2


个性指标(55分)

产出指标(30分)

数量指标(8

(描述实现数量指标程度)

是否达到财政支出绩效目标确定的数量指标。

达到预定的数量指标:8分;达不到酌情扣分,扣完为止。

8

8


质量指标(8

(描述实现数量指标程度)

是否达到财政支出绩效目标确定的质量指标。

达到预定的质量指标:4分;达不到酌情扣分,扣完为止。

4

4


任务完成率

当年项目是否按计划内容及要求完成。

完成率100%4分;完成率≧90%3分;完成率≧85%2分;≦80%:0

4

4


时效指标(6分)

任务完成及时率

项目是否及时完成。

按计划规定的时间完成:3分;每推迟一个月扣0.5分,扣完为止。

3

3


预算支出进度=资金使用单位资金实际支出/预算额度*100%

6月、9月和12月的支出进度是否达到时序支出进度。

6月、9月和12月支出进度达到45%65%90%的时序支出进度的,分别得1分、1分和2分。若低于时序支出进度的,以实际支出进度/时序支出进度*分值计算得分。

3

3


个性指标(55分)

产出指标(30分)

成本指标(8分)

资金投入

是否按批复预算支出项目资金。

按批复预算支出项目资金4分;未按批复预算支出项目酌情扣分,扣完为止。

4

4


成本控制率=项目资金实际使用额/预算额度*100%

成本是否控制在批复预算范围内。

成本控制在批复预算范围内:4分;每超出1%1分扣完为止。

4

4


效益指标(20分)

经济效益指标

(描述实现经济效益指标程度)

经济效益是否达到预期目标。

达到预期绩效目标:5分;一项未达到扣2 分,扣完为止。

5

5


社会效益指标

(描述实现社会效益指标程度)

社会效益是否达到预期目标。

达到预期绩效目标:5分;一项未达到扣2 分,扣完为止。

5

5


生态效益指标

(描述实现生态效益指标程度)

生态效益是否达到预期目标。

达到预期绩效目标:5分;一项未达到扣2分,扣完为止。

5

5


可持续影响指标

(描述实现可持续影响指标程度)

可持续影响是否达到预期目标。

达到预期绩效目标:5分;一项未达到扣2分,扣完为止。

5

5


满意度(5分)

公众或服务对象满意度(5分)

公众或服务对象满意度

受益群众对项目建设是否满意。

满意度达≥90%5分,每减少5%1分,扣完为止。

5

5



总分





100

100

      

 

财政支出绩效评价指标及评分表

绩效指标

一级指标

二级指标

三级指标

指标解释

评价标准

分值

单位自评分

备注

共性指标(45分)

项目目标管理绩效(10)

目标设定情况(5分)

依据的充分性

项目是否符合经济社会发展规划和部门年度工作计划;是否根据需要制定中长期实施规划。

依据充分:2分;较充分:1-1.5分;不够充分:0-1分;无依据:0

2

2


目标的明确度

项目资金使用的预定目标是否明确。

明确:1分;不够明确:0

1

1


目标的合理性

项目资金使用的预定目标设置是否客观、科学,能否体现财政支出的经济性和有效性等。

合理:1分;较合理:0.5分;不合理:0

1

1


目标的细化

项目资金是否进行细化。

细化:1分;未细化:0

1

1


年度目标完成程度(5分)

年度目标完成率

年度目标完成率=实际完成数÷预定年度目标数×100%

完成计划95%以上:2分;完成90%-95%1.5分;完成85%-90%1分;完成80%-85%0.5分;完成80%以下:0

2

0


年度目标完成的及时性

项目资金使用的预定年度目标是否如期完成。

按时完成年度目标得2分,延期完成年度目标的酌情扣分,扣完为止

2

1


年度目标实现程度

项目资金使用产生的成果是否达到预定的年度目标要求。

达到要求:1分;未达到要求:0

1

1


共性指标(45分)

项目组织管理绩效(10分)

组织管理水平(10分)

组织实施

是否制定实施方案、分工是否明确、是否严格执行政府采购相关审批程序。

制定实施方案、分工明确:2分;严格执行政府采购规定:2分。

4

4


管理制度

是否建立健全项目管理制度;是否严格执行相关项目管理制度;项目相关资料是否齐全并及时归档

建立健全项目管理制度:1分;严格执行相关项目管理制度:1分;项目相关资金齐全关及时归档:1

3

3


质量管理

项目的技术指标和质量管理是否达到国家或行业的标准,如无国家或行业标准的参照同类或类似行业标准。

达到标准:3分;基本达到:2;未达到标准:0

3

3


项目预算管理绩效(15分)

资金落实情况(5分)

年度内资金到位率

年度内资金到位率=实际到位/计划到位×100%,含配套资金到位率。

到位率100%3分;到位率90-99%2分;到位率80-89%1.5分;到位率70-79%1分;到位率70%以下:0

3

3


资金到位及时性

资金是否及时到位;若未及时到位,是否影响项目进度。

及时到位:2分;未及时到位但未影响项目进度:1.5分;未及时到位并影响项目进度:0-1

2

1.5


支出情况(10分)

支出的相符性

项目的实际支出与预算批复(或合同规定)的用途是否相符,支出调整是否合理。

支出与预算批复相符,支出调整合理:1分;基本相符:0.5-1分;有较多不符合现象:0-0.5

1

1


财政资金使用率

财政资金使用率=实际使用财政资金的金额/财政资金实际拨付金额×100%

财政资金使用率90%以上:4分;每下降5%1分,扣完为止

4

0


共性指标(45分)

项目预算管理绩效(15分)

支出情况(10分)

支出的合规性

项目的实际支出是否符合国家财经法规和财务管理制度及有关专项资金管理办法等情况。

支出符合国家财经法规和财政管理制度等:1分;基本符合:0.5-1分;有违反现象:0-0.5

1

1


支出的及时性

相关支出是否按合同约定及时结算。

按合同约定及时结算:2分,未及时结算但不影响项目实施:1.5分,未及时结算并影响项目实施:0-1

2

2


预算执行序时进度

各项支出执行情况与预算执行时间进度的相符程度。

各项支出与预算相符程度较高(上下浮动10%以内):1.5-2分;一般(上下浮动10-20%):1-1.5分;较差:(上下浮动20%以上):0-1

2

2


项目财务管理绩效(10分)

会计信息质量(6分)

会计信息的真实性

项目支出的会计核算是否真实、准确和规范。

真实:1分;不够真实酌情扣分,扣完为止

1

1


会计资料的完整性

相关会计资料是否完整。

会计资料(凭证、账册、报表)完整:2分;不够完整酌情扣分,扣完为止

2

2


会计信息的及时性

已完成项目是否及时进行会计确认、计量和报告。

会计业务及时确认、计量和上报:1分;不够及时酌情扣分,扣完为止

1

1


会计信息的准确性

项目支出是否按照会计制度要求分项目核算,核算是否准确。

支出分项目准确核算:2分;支出分项目核算,但不够准确:1分;支出未分项目核算:0

2

2


共性指标(45分)

项目财务管理绩效(10分)

财务管理状况(4分)

财务制度的健全性

项目单位的内部财务管理制度、会计核算制度是否完整、合规;是否有项目资金管理办法,并符合有关财务制度的规定。

相关制度健全:2分;不够健全酌情扣分,扣完为止

2

2


财务管理的有效性

项目的重大开支是否经过评估论证(或工程预算审核),资金拨付是否有完整的审批程序和手续;财务管理制度是否按规定有效执行。

财务、资金管理、会计核算等制度严格有效执行:2分;不够严格有效酌情扣分,扣完为止

2

2


个性指标(55分)

产出指标(30分)

数量指标(8

(描述实现数量指标程度)

是否达到财政支出绩效目标确定的数量指标。

达到预定的数量指标:8分;达不到酌情扣分,扣完为止。

8

8


质量指标(8

(描述实现数量指标程度)

是否达到财政支出绩效目标确定的质量指标。

达到预定的质量指标:4分;达不到酌情扣分,扣完为止。

4

4


任务完成率

当年项目是否按计划内容及要求完成。

完成率100%4分;完成率≧90%3分;完成率≧85%2分;≦80%:0

4

4


时效指标(6分)

任务完成及时率

项目是否及时完成。

按计划规定的时间完成:3分;每推迟一个月扣0.5分,扣完为止。

3

3


预算支出进度=资金使用单位资金实际支出/预算额度*100%

6月、9月和12月的支出进度是否达到时序支出进度。

6月、9月和12月支出进度达到45%65%90%的时序支出进度的,分别得1分、1分和2分。若低于时序支出进度的,以实际支出进度/时序支出进度*分值计算得分。

3

2


个性指标(55分)

产出指标(30分)

成本指标(8分)

资金投入

是否按批复预算支出项目资金。

按批复预算支出项目资金4分;未按批复预算支出项目酌情扣分,扣完为止。

4

4


成本控制率=项目资金实际使用额/预算额度*100%

成本是否控制在批复预算范围内。

成本控制在批复预算范围内:4分;每超出1%1分扣完为止。

4

4


效益指标(20分)

经济效益指标

(描述实现经济效益指标程度)

经济效益是否达到预期目标。

达到预期绩效目标:5分;一项未达到扣2 分,扣完为止。

5

5


社会效益指标

(描述实现社会效益指标程度)

社会效益是否达到预期目标。

达到预期绩效目标:5分;一项未达到扣2 分,扣完为止。

5

5


生态效益指标

(描述实现生态效益指标程度)

生态效益是否达到预期目标。

达到预期绩效目标:5分;一项未达到扣2分,扣完为止。

5

5


可持续影响指标

(描述实现可持续影响指标程度)

可持续影响是否达到预期目标。

达到预期绩效目标:5分;一项未达到扣2分,扣完为止。

5

5


满意度(5分)

公众或服务对象满意度(5分)

公众或服务对象满意度

受益群众对项目建设是否满意。

满意度达≥90%5分,每减少5%1分,扣完为止。

5

5



总分





100

91.5


 

财政支出绩效评价指标及评分表

绩效指标

一级指标

二级指标

三级指标

指标解释

评价标准

分值

单位自评分

备注

共性指标(45分)

项目目标管理绩效(10)

目标设定情况(5分)

依据的充分性

项目是否符合经济社会发展规划和部门年度工作计划;是否根据需要制定中长期实施规划。

依据充分:2分;较充分:1-1.5分;不够充分:0-1分;无依据:0

2

2


目标的明确度

项目资金使用的预定目标是否明确。

明确:1分;不够明确:0

1

1


目标的合理性

项目资金使用的预定目标设置是否客观、科学,能否体现财政支出的经济性和有效性等。

合理:1分;较合理:0.5分;不合理:0

1

1


目标的细化

项目资金是否进行细化。

细化:1分;未细化:0

1

1


年度目标完成程度(5分)

年度目标完成率

年度目标完成率=实际完成数÷预定年度目标数×100%

完成计划95%以上:2分;完成90%-95%1.5分;完成85%-90%1分;完成80%-85%0.5分;完成80%以下:0

2

2


年度目标完成的及时性

项目资金使用的预定年度目标是否如期完成。

按时完成年度目标得2分,延期完成年度目标的酌情扣分,扣完为止

2

2


年度目标实现程度

项目资金使用产生的成果是否达到预定的年度目标要求。

达到要求:1分;未达到要求:0

1

1


共性指标(45分)

项目组织管理绩效(10分)

组织管理水平(10分)

组织实施

是否制定实施方案、分工是否明确、是否严格执行政府采购相关审批程序。

制定实施方案、分工明确:2分;严格执行政府采购规定:2分。

4

4


管理制度

是否建立健全项目管理制度;是否严格执行相关项目管理制度;项目相关资料是否齐全并及时归档

建立健全项目管理制度:1分;严格执行相关项目管理制度:1分;项目相关资金齐全关及时归档:1

3

3


质量管理

项目的技术指标和质量管理是否达到国家或行业的标准,如无国家或行业标准的参照同类或类似行业标准。

达到标准:3分;基本达到:2;未达到标准:0

3

3


项目预算管理绩效(15分)

资金落实情况(5分)

年度内资金到位率

年度内资金到位率=实际到位/计划到位×100%,含配套资金到位率。

到位率100%3分;到位率90-99%2分;到位率80-89%1.5分;到位率70-79%1分;到位率70%以下:0

3

3


资金到位及时性

资金是否及时到位;若未及时到位,是否影响项目进度。

及时到位:2分;未及时到位但未影响项目进度:1.5分;未及时到位并影响项目进度:0-1

2

2


支出情况(10分)

支出的相符性

项目的实际支出与预算批复(或合同规定)的用途是否相符,支出调整是否合理。

支出与预算批复相符,支出调整合理:1分;基本相符:0.5-1分;有较多不符合现象:0-0.5

1

1


财政资金使用率

财政资金使用率=实际使用财政资金的金额/财政资金实际拨付金额×100%

财政资金使用率90%以上:4分;每下降5%1分,扣完为止

4

4


共性指标(45分)

项目预算管理绩效(15分)

支出情况(10分)

支出的合规性

项目的实际支出是否符合国家财经法规和财务管理制度及有关专项资金管理办法等情况。

支出符合国家财经法规和财政管理制度等:1分;基本符合:0.5-1分;有违反现象:0-0.5

1

1


支出的及时性

相关支出是否按合同约定及时结算。

按合同约定及时结算:2分,未及时结算但不影响项目实施:1.5分,未及时结算并影响项目实施:0-1

2

2


预算执行序时进度

各项支出执行情况与预算执行时间进度的相符程度。

各项支出与预算相符程度较高(上下浮动10%以内):1.5-2分;一般(上下浮动10-20%):1-1.5分;较差:(上下浮动20%以上):0-1

2

2


项目财务管理绩效(10分)

会计信息质量(6分)

会计信息的真实性

项目支出的会计核算是否真实、准确和规范。

真实:1分;不够真实酌情扣分,扣完为止

1

1


会计资料的完整性

相关会计资料是否完整。

会计资料(凭证、账册、报表)完整:2分;不够完整酌情扣分,扣完为止

2

2


会计信息的及时性

已完成项目是否及时进行会计确认、计量和报告。

会计业务及时确认、计量和上报:1分;不够及时酌情扣分,扣完为止

1

1


会计信息的准确性

项目支出是否按照会计制度要求分项目核算,核算是否准确。

支出分项目准确核算:2分;支出分项目核算,但不够准确:1分;支出未分项目核算:0

2

2


共性指标(45分)

项目财务管理绩效(10分)

财务管理状况(4分)

财务制度的健全性

项目单位的内部财务管理制度、会计核算制度是否完整、合规;是否有项目资金管理办法,并符合有关财务制度的规定。

相关制度健全:2分;不够健全酌情扣分,扣完为止

2

2


财务管理的有效性

项目的重大开支是否经过评估论证(或工程预算审核),资金拨付是否有完整的审批程序和手续;财务管理制度是否按规定有效执行。

财务、资金管理、会计核算等制度严格有效执行:2分;不够严格有效酌情扣分,扣完为止

2

2


个性指标(55分)

产出指标(30分)

数量指标(8

(描述实现数量指标程度)

是否达到财政支出绩效目标确定的数量指标。

达到预定的数量指标:8分;达不到酌情扣分,扣完为止。

8

8


质量指标(8

(描述实现数量指标程度)

是否达到财政支出绩效目标确定的质量指标。

达到预定的质量指标:4分;达不到酌情扣分,扣完为止。

4

4


任务完成率

当年项目是否按计划内容及要求完成。

完成率100%4分;完成率≧90%3分;完成率≧85%2分;≦80%:0

4

4


时效指标(6分)

任务完成及时率

项目是否及时完成。

按计划规定的时间完成:3分;每推迟一个月扣0.5分,扣完为止。

3

3


预算支出进度=资金使用单位资金实际支出/预算额度*100%

6月、9月和12月的支出进度是否达到时序支出进度。

6月、9月和12月支出进度达到45%65%90%的时序支出进度的,分别得1分、1分和2分。若低于时序支出进度的,以实际支出进度/时序支出进度*分值计算得分。

3

3


个性指标(55分)

产出指标(30分)

成本指标(8分)

资金投入

是否按批复预算支出项目资金。

按批复预算支出项目资金4分;未按批复预算支出项目酌情扣分,扣完为止。

4

4


成本控制率=项目资金实际使用额/预算额度*100%

成本是否控制在批复预算范围内。

成本控制在批复预算范围内:4分;每超出1%1分扣完为止。

4

4


效益指标(20分)

经济效益指标

(描述实现经济效益指标程度)

经济效益是否达到预期目标。

达到预期绩效目标:5分;一项未达到扣2 分,扣完为止。

5

5


社会效益指标

(描述实现社会效益指标程度)

社会效益是否达到预期目标。

达到预期绩效目标:5分;一项未达到扣2 分,扣完为止。

5

5


生态效益指标

(描述实现生态效益指标程度)

生态效益是否达到预期目标。

达到预期绩效目标:5分;一项未达到扣2分,扣完为止。

5

5


可持续影响指标

(描述实现可持续影响指标程度)

可持续影响是否达到预期目标。

达到预期绩效目标:5分;一项未达到扣2分,扣完为止。

5

5


满意度(5分)

公众或服务对象满意度(5分)

公众或服务对象满意度

受益群众对项目建设是否满意。

满意度达≥90%5分,每减少5%1分,扣完为止。

5

5



总分





100

100


 

第四部分:名词解释

一、财政拨款收入:指市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入市财政预决算管理的“三公”经费,是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。


附件:2018年部门决算公开报表(决算公开附表)

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